تأمينات الحياة هو نظام اقتصادي اجتماعي يعمل على تعاون وتضامن وتكاتف وتكافل بين الأعضاء المشتركين وذلك عن طريق تجميع المخاطر وإعادة توزيعها في نظام علمي سليم لتخفيف عبء الخسارة عن الفرد الذي يلحق به الضرر.

أيضاً هي وسيله منظمه للادخار تعمل على تنمية مدخرات الفرد وهو نظام أشبه بنظام ادخاري منظم حيث أن وسيله الفرد للتوقف عن أداء الأقساط تربطها أحكام وقواعد منظمه مما يجعل هذه المدخرات أقل عرضه للخطر، وبذلك تعمل تأمينات الحياة على تنمية وتقوية عناصر الأمان وتوفر الحماية الطويلة الأجل والمستمرة وهذا ما يجعلها تختلف عن الادخار في المصارف أو البنوك.

تأمينات الحياة هي تأمينات متوسطه أو طويلة الأجل وتتراوح مده التأمين فيها ما بين عشرة سنوات أو أكثر من ثلاثين سنة - ويترتب على ذلك ضرورة قيام شركات التأمين بتكوين مخصصات احتياطيات تسمى بالاحتياطيات الحسابية وهذه الاحتياطيات في مجموعها يتكون منها أموالاً ضخمة متاحة للاستثمار المتوسط أو طويل الأجل ولذلك فإن لتأمينات الأشخاص أو تأمينات الحياة أهمية اقتصادية واجتماعية من الناحية الاقتصادية، وقطاع التأمين مثل البنوك والمصارف يتكون لديها أموال طائلة من مدخرات أصحاب الوثائق وهذه الأموال متاحة للاستثمار وتعمل دوراً هاماً في اقتصاد البلاد حيث يمكن استثمار أموال حمله الوثائق في أغراض عديدة للتنمية مع مراعاة الأسس الاكتوارية ومبادئ التأمين وقواعد الاستثمار وينتج من استثمار هذه الأموال أرباحاً لحقوق لحملة الوثائق تصرف لهم على مدى امتداد مده التأمين.

وتعتبر هذه الاستثمارات هي حقوق لحملة الوثائق وليس حقوق للمساهمين ولذا اهتمت الهيئة العامة الإشراف للرقابة على التأمين بوضع القوانين والتشريعات التي تنظم أسس وتوظيف أموال المؤمن عليهم - وموضحة قنوات الاستثمار التي يمكن الاستثمار فيها والنسب المقررة لكل نوع من الاستثمار وذلك حتى لا تتعرض هذه الأموال لمخاطر الخسارة.

تأمينات الحياة أو تأمينات الأشخاص تعمل على مواجهة التضخم ونقص القوى الشرائية للعملة حيث تعمل الأرباح التي تصرف إلى حملة الوثائق إلى تعويض المؤمن لهم عن النقص الذي ينشأ من انخفاض قيمه العملة.

تتركز أهمية تأمينات الأشخاص في عناصر الخطر التي ينتج بسببها فقدان الدخل بسبب الوفاة أو بلوغ سن معينة أو فترة طويلة أو محدودة كما هو الحال في حالات المرض أو العجز الكلى أو الجزنى المستديم المنهى للخدمة أو لأي عمل يمكن أن يعمله الفرد.

تنقسم تأمينات الحياة إلى قسمين رئيسين وهما تأمينات الحياة الفردية وتأمينات الحياة الجماعية ولكل من هذين القسمين خصائصه وأنواعه ومميزاته إلا أن كل منهما يؤدى نفس الغرض وهو توفير الحماية التأمينية للفرد في حالة انخفاض الدخل أو انقطاعه وذلك في حالات الوفاة أو المرض أو العجز أو الشيخوخة، كما أن كل منهما يعمل تكوين المدخرات المالية التي يحتاج إليها الشخص في المناسبات الخاصة كحالات الزواج وأداء المصاريف الدراسية وأداء مصاريف العلاج أو المرض.

تأمينات الحياة الفردية

تنقسم تأمينات الحياة الفردية من ناحية التغطية التأمينية إلى قسمين أساسين القسم الأول التأمينات المؤقتة والقسم الثاني التأمينات الادخارية.

تأمينات الحياة المؤقتة

الغرض منها هو تعويض المؤمن عليه في حالة الوفاة خلال مده التأمين بصرف مبلغ التأمين المؤمن علية ويتميز هذا النوع من التأمين بانخفاض القسط، وليس لهذا النوع قيمه تصفيته أو قيمه استرداديه وهو في حكمه حكم التأمين ضد حوادث السرقة أو تأمين السيارات ينتهي بانتهاء مده الوثيقة وتتراوح مده التأمين في هذا النوع ما بين سنه و30 سنه أو عند بلوغ المؤمن عليه سناً معناً مثل 60 أو 65 أو 70 سنه.

ومن أهم الأنواع التأمين المؤقت المتناقص وفيه يبدأ التأمين بمبلغ كبير وليكن عشره آلاف جنيه ثم يتناقص سنوياً وليكن بمبلغ ألف جنية ليصل إلى صفر بعد عشر سنوات (لوثيقة مدتها عشرة سنوات) ويتناسب هذا النوع من التأمين كضمان للقروض في حالة شراء سكن أو سيارة بالتقسيط حيث تضمن الوثيقة في هذه الحالة سداد باقي الأقساط الواجب سدادها إلى المقرض في حالة وفاة المؤمن علية، وهناك نوع أخر من أنواع التأمينات المؤقتة وهو التأمينات المؤقتة المتزايدة حيث يبدأ التأمين بمبلغ صغير وليكن خمسه آلاف جنيه ثم يزداد سنوياً بمعدل 1000 جنيه مثلا .. ليصل إلى 25 ألف جنيه بعد 20سنه (لوثيقة مدتها عشرون سنه) ويتناسب هذا النوع من التأمين مع الحالات التي يكون فيها خطر الوفاة عند بدء التأمين عاليا (بعد إجراء عملية جراحيه مثلاً) ويتناقص الخطر باستمرار مدة التأمين.

التأمينات الادخارية

التأمينات الادخارية وأهم الوثائق الشهيرة منها هي وثائق مدى الحياة والتأمين المخلط. وهذا النوع من التأمين يجمع بين التأمين والادخار والفرق بين تأمين مدى الحياة والتأمين المخلط أن التأمين المخلط له مده محدده وليكن 10، 20 سنه أما تأمينات مدى الحياة فتستمر طوال حياة المؤمن علية حيث يؤدى مبلغ التأمين في حالة وفاة المؤمن علية ومع ذلك فإنه إذا رغب المؤمن علية في تصفية الوثيقة فيمكن صرف قيمه استرداديه تتناسب مع مده المؤمن عليه والأقساط المدفوعة.

أما التأمين المختلط فإن مبلغ التأمين يؤدى في نهاية مده التأمين إلا إذا حدثت الوفاة قبل نهاية مدة التأمين فيستحق مبلغ التأمين عند الوفاة والقسط التأمينى لهذا النوع من التأمين مرتفع نسبيا ويختلف من شركه تأمين إلى أخرى.

وينقسم هذا النوع إلى قسمين رئيسيين هامين - القسم الأول وهو التأمين المختلط المشترك في الأرباح والقسم الثاني التأمين المختلط الغير مشترك في الأرباح - والفرق بين هذين القسمين هو أن الوثائق الصادرة مع الاشتراك في الأرباح تكون فيها الأقساط مرتفعة نسبيا وذلك لأن طريقة احتسابها من الناحية الاكتوارية يعتمد على أساس معدل فائدة منخفض، وتقوم الشركة بصرف أرباح لحمله الوثائق في صوره مبالغ تامين معلاة - وهذه الأرباح المعلاة تعتمد على معدل الفائدة الذى استطاعت الشركة تحقيقه في استثمار أموال المؤمن عليهم ولا يقتصر التأمين الادخاري على التأمين المختلط فقط بل ظهرت العديد من الأنواع المختلفة - وعلى سبيل المثال:-

(1) سداد جزء من مبلغ التأمين خلال مدة التأمين وليكن بعد عشرة سنوات وسداد الجزء الأخر من مبلغ التأمين في نهاية مده التأمين.

(2) إضافة تغطية إضافية إلى التأمين تصرف بالإضافة إلى مبلغ التأمين في حالة الوفاة مثال ذلك معاش شهري أو سنوي اعتباراً من تاريخ الوفاة حتى نهاية مده التأمين حيث يتم صرف مبلغ التأمين الأصلي..

وغير ذلك من الأنواع المختلفة.

كما أن هناك نوع خاص يعرف التأمين ذو أجل محدد حيث لا يصرف مبلغ التأمين في هذه الحالة إلا في نهاية مدة التأمين سواء كان المؤمن عليه على قيد الحياة أو لم يكن وإذا توفى المؤمن علية قبل نهاية المدة تعفى الوثيقة من سداد الأقساط ويمكن هذا التأمين رب الأسرة من تكوين رأس مال لأولاده.

التأمين التكافلي

ولا يختلف التأمين التكافلي عن تأمينات الحياة العامة إلا من ناحية التطبيق وأسلوب إدارة أموال تأمينات الحياة أما من الناحية التأمينية فإن التغطية واحده.. وهو سداد مبلغ في حالة الوفاة أو في نهاية مدة التأمين وفى هذا النوع من التأمين فانه ينقسم إلى صندوقين أساسين:

الصندوق الأول: ويسمى صندوق التكافل حيث يؤدى المؤمن علية قسط تأميني يعرف قسط التكافل ويعتبر هذا القسم (تبرع) من المؤمن عليه لصندوق التكافل وغير قابل للاسترداد - ومن هذه الأقساط التكافلية يتم سداد تعويضات الوفاة التي تحدث خلال مده التأمين.

الصندوق الثاني: وهو القسط الادخاري والذي يتم استثماره في أوجه استثمار شرعية وإسلامية ويسدد إلى المؤمن عليه وقت طلبة بقيمة استرداديه أو في نهاية مده التأمين.

التأمينات الجماعية

لا تختلف التأمينات الجماعية عن التأمينات الفردية من ناحية التغطية التأمينية.. فعقود التأمين الجماعي تؤدى فيها مبالغ التأمين في حالات الوفاة أو العجز الكلى أو الجزئي المستديم أو عند بلوغ المؤمن علية سناً معينة أو بعد مده معينه وتصرف مبالغ التأمين إما في صوره مبلغ فورى أو صوره معاش شهري.

والتأمينات الجماعية أشهر أنواعها هو قيام صاحب العمل في منشأه أو مصنع بإبرام عقد تأمين جماعي مع إحدى شركات التأمين أو التكافل وذلك بغرض توفير الحماية التأمينية للعامل لديه ضد مخاطر الوفاة أو العجز أو صرف مبلغ التأمين كمكافأة ترك الخدمة - وبذلك يطمئن العامل إلى مستقبلة ومستقبل أسرته كما يطمئن صاحب العمل إلى قيام العاملين لدية بأداء العمل في صوره مطمئنه بما يعود بالنفع على الجميع.

ويتميز التأمين الجماعي بانخفاض التكلفة التأمينية بالنسبة للفرد المؤمن عليه وذلك لأن صاحب العمل يساهم مع العامل في أداء جزء كبير من القسط.

وأنواع التأمينات الجماعية هي نفسها أنواع التأمينات الفردية وهي التأمين المؤقت والتأمين الادخاري ولكن يتم ذلك في صور مختلفة تتناسب مع طبيعة كل صاحب عمل.

ولا تخضع التأمينات الجماعية للقواعد الاكتتابين التي تسري على التأمينات الفردية وذلك لأن التأمين يتم بدون إجراءات طبية ولكن يتطلب بعض الشروط الخاصة.. فمثال ذلك: أن يكون العامل منتظماً بالعمل وغير موجود في أجازه مرضيه.

الاكتتاب والتسعير في التأمين الفردي

يتم القبول في التأمينات الفردية وفقاً لقواعد الاكتتاب التي تضعها الشركة.. ويكون ذلك عند قيام طال التأمين بمليء بعض الاستمارات والإجابة على العديد من الأسئلة عن الناحية الصحية المالية حتى يمكن تقييم طالب التأمين ويتناسب مبلغ التأمين لحالته.

ومن أهم الشروط العامة في وثائق التأمين الفردي أن إصدار الشركة لوثيقة التأمين قد تمت على أساس البيانات المقدمة من طالب التأمين وأنه في حالة الغش أو التدليس فإن التأمين يصبح باطلاً ويتم تقدير أقساط التأمين وفقاٍ لأسس إكتواريه معقدة وتعتمد على قيمة مبلغ التأمين ومدة التأمين وأنواع التغطية التأمينية بحيث يكون القسط كاف لشركة التأمين وعادل للمؤمن عليه.

تحليل الفائضSurplus Analysis

أو تحليل نتائج حسابات الإيرادات والمصروفات ودراسة العوامل المختلفة المؤثرة على نتائج هذا الحساب تعد وثيقة تأمين الحياة وثيقة طويلة الأجل يحدد فيها قسط التأمين مقدماً ويستمر قسط التأمين طوال مدة سريان الوثيقة ولا يمكن للمؤمن عليه تعديل القسط التأمينى ويحدد القسط التأمينى بواسطة أسس إكتوارية أكثر تحفظاً من المعدلات المتوقعة.

الأسس الفنية المستخدمة في تقدير الاحتياطي الحسابي هي: -  

·     معدل الفائدة 0

·     الجدول المستخدم.

·     حساب القسط الصافي.

·     حساب القسط التجاري.

·     الطريقة المستخدمة.

كما يتأثر الاحتياطي الحسابي بما يلــى: - 

1)  توزيع إصدارات محفظة تأمينات الحياة خلال السنوات المختلفة.

2)  توزيع أنواع تأمينات الحياة الفردية – لسنوات الإصدار المختلفة.

3)  أنواع التأمينات المختلفة التي تصدرها الشركة (فردى – جماعي – شعبي)

-    بالإضافة الى إعادة التأمين.

-    تدعيم الاحتياطات.

-    مدة نشاط الشركة في فرع تأمينات الحياة.

   العوامل المؤثرة في نتائج تأمينات الحياة

هناك مجموعة من العوامل المؤثرة على نتائج فرع تأمينات الحياة إيجابيا أو سلبيا يمكن تلخيصها فيما يلــى: - 

1)       معدلات الوفاة.

2)       معدلات الاستثمار.

3)       معدلات المصاريف الإدارية.

4)       معدلات المصاريف الإنتاجية.

5)       معدلات المصاريف الإنشائية.

6)       معدلات الإلغاء.

7)       معدلات التصفية.

8)       الاستحقاق.

9)       إعادة التأمين.

10)  طريقة الاحتياطي الحسابي.

11)  حجم الاصدار السنوي.

12)  أنواع التأمين المختلفة (فردى / جماعي / شعبي).

13)  توزيع أنواع التأمين الفردي - طبقا لسنوات الإصدار.

14)  توزيع أنواع التأمين الفردي - طبقا لسنوات الاستحقاق.

15)  معدل توزيع الأرباح أو لحملة الوثائق.

نتائج التأمين على الحياة على مستوى العالم

الشرق الأوسط والدول العربية

سجلت منطقة الشرق الأوسط وشمال إفريقيا أقساط تأمين على الحياة بقيمة 9.807 مليار دولار أمريكي، بانخفاض قدره 0.5٪ مقارنة بعام 2017. لا يزال التأمين على الحياة متأخراً ويكافح من أجل التطوير في هذه المنطقة. لا تتجاوز حصة السوق في القطاع 17٪ من محفظة الشرق الأوسط وشمال إفريقيا من حيث الأقساط، احتلت الإمارات العربية المتحدة المرتبة الأولى، تليها المغرب وتركيا. تماما مثل التأمين على غير الحياة، انخفضت أقساط التأمين في تركيا (-30.9 ٪)، وإيران (-24.6 ٪) والجزائر (-17.1 ٪) في عام 2018 مقابل زيادة قدرها 10.8 ٪ في عام 2017 لهذا البلد الأخير، سجلت كل من المغرب والكويت والإمارات العربية المتحدة زيادة بنسبة 18.4 ٪ (+ 11 ٪) و (+ 6.9 ٪) على التوالي

تطور أقساط التأمين على الحياة بين عامي 2017 و2018

الأسواق الأوربية

نمت أقساط التأمين على الحياة العالمية بنسبة 0.2 ٪ فقط بالقيمة الحقيقية إلى 2820 مليار دولار أمريكي في عام 2018. كان هذا تباطؤ كبير من عام 2017، ويرجع ذلك أساسا إلى انكماش في الصين. كان أيضًا أقل من المتوسط السنوي الضعيف بالفعل في السنوات العشر الماضية (0.6٪).

تباطأ إجمالي نمو قسط الحياة في السوق المتقدمة إلى 0.8 ٪ في عام 2018 من 1.2 ٪ في عام 2017، ويرجع ذلك إلى حد كبير إلى الانكماش في أكبر أسواق أوروبا والشرق الأوسط وأفريقيا المتقدمة. نمو في المناطق المتقدمة الأخرى تحسنت. ارتفعت أقساط التأمين في الولايات المتحدة بشكل ملحوظ (بنسبة 2.4 ٪) بعد تراجع في العام السابق، مدفوعا إلى حد كبير من منتجات الادخار وداعمة البيئة الاقتصادية. نمت أقساط التأمين في آسيا والمحيط الهادئ المتقدمة بنسبة 1.4 ٪، عكس الانكماش بنفس الحجم في عام 2017، بدعم من الانتعاش في اليابان انخفضت أقساط الحياة في الأسواق الناشئة بنسبة 2.0 ٪ في عام 2018 بعد زيادة بنسبة 13 ٪ في2017. كان الدافع الرئيسي وراء هذا التحول الحاد هو الصين، حيث تقلصت الأقساط بنسبة 5.4 ٪ بسبب تشديد الرقابة التنظيمية على توزيع المدخرات

السياسات في مكان آخر في آسيا الناشئة، والحياة ارتفعت أقساط التأمين بنسبة 7.0 ٪ مع نمو قوي في الأسواق الرئيسية. تباطأ النمو إلى حد كبير في أوروبا الناشئة وآسيا الوسطى، ويرجع ذلك أساسا إلى انكماش حاد في بولندا حيث انخفضت مبيعات المنتجات المرتبطة بالوحدة. في أمريكا اللاتينية، أقساط التأمين التعاقد للسنة الثانية على التوالي بسبب ضعف الطلب على منتجات الادخار في البرازيل وشيلي وكولومبيا. ظل النمو في الشرق الأوسط وأفريقيا ضعيفاً. كانت الصين أكبر مساهم في نمو قسط الحياة العالمي في عام 2017، ولكن

تم عكس الموقف في عام 2018. إلى حد أن مساهمته السلبية (.60.6 نقطة في البوصة) تحييد معظم المساهمات الإيجابية من أمريكا الشمالية (0.5 نقطة)، متقدمة آسيا والمحيط الهادئ (0.3 جزء من البليون) وآسيا الناشئة باستثناء الصين (0.3 نقطة في البوصة)

ووفقاً لتوقعات سيجما ستكون الصين هي المحرك الرئيسي لنمو قطاع الحياة في 2019/2020 مع انخفاض أسعار الفائدة، وستستمر أعمال الادخار التقليدية، والمستقبل يبدو واعداً.

ويكون هناك نمواً أقوى في أقساط تأمينات الحياة العالمية في 2019/2020، بمعدل أعلى بكثير من المتوسط السنوي في السنوات العشر الماضية.

سوف يكون الدافع وراء هذا في الغالب من قبل الأسواق الناشئة، ولا سيما الانتعاش مرة أخرى في الصين. في الأسواق المتقدمة، ستنمو أقساط الحياة ببطء، ولكن أيضاً أسرع من المتوسط التاريخي.

سوف تتفوق الولايات المتحدة وكندا على الأسواق المتقدمة الأخرى من حيث معدل النمو المتميز.

على أساس العمل، ستبقى أعمال الادخار التقليدية غير جاذبة للمستهلكين، خاصة في الأسواق المتقدمة، بسبب انخفاض أسعار الفائدة.    في حين توفر فجوات حماية الوفيات فرص نمو كبيرة، فإن مخاطر الوفيات توفر أحجام أقساط أقل بكثير من سياسات الادخار

 دور الاتحاد

يسعى الاتحاد من خلال لجان تأمينات الحياة  بإعداد العديد من النماذج لعقود تأمين الحياة للاسترشاد بها بالسوق بالإضافة إلى دراسة المعوقات التي تواجه تأمين الحياة في السوق المصري ومحاولة ايجاد حلول ومقترحات عملية لتنمية أعمال الشركات على أسس فنية وتسويقية مما يساعد في زيادة حجم الأقساط والعمل على زيادة الوعى التأمينى بمختلف الوسائل وعرض مزايا عقود تأمين الحياة للأفراد وأصحاب الأعمال لحث أفراد المجتمع على الاشتراك في التغطيات التأمينية المختلفة التي تقدمها شركات التأمين بالإضافة إلى إعداد عقود حياة متناهيه الصغر تناسب المؤسسات والمشروعات الصغيرة بهدف زيادة التوعية بأهمية تغطيات تأمينات الحياة لأصحاب الأعمال والمسئولين بقطاعات الدولة والتي كانت تحجم عن التأمين في الماضي لأية أسباب ، وايضاً التعريف بمزايا عقود التأمين الجماعي ومنها الأسعار المنخفضة بالمقارنة بوثائق التأمين الفردي وما تمثله عقود التأمين الجماعي من وسيلة للاستـقرار النفسي للعاملين بالمنشأة وكذا وسيلة للمحافظة على العمالة المميزة بالمنشأة.         

مصدر

https://www.swissre.com/institute/research/sigma-research/sigma-2019-03.html

https://www.atlas-mag.net/en/article/mena-life-insurance-still-lagging-behind-in-2018