يمكن تمييز صورتان لإعادة التكافل من الناحية القانونية على النحو التالي:
1. إعادة التكافل الاختياري : بموجب هذه الاتفاقية تقوم شركة التأمين التكافلي بعرض كل خطر على معيد التكافل على حِدى، مع عرض لجميع الظروف المحيطة بهذا الخطر ، في حين يكون الحرية للمعيد في قبول أو رفض التغطية .
إيجابياتها: تعتبر إعادة التكافل الاختياري الأسلوب الوحيد بالنسبة لشركة التأمين التكافلي لتغطية الأخطار الكبيرة والاستثنائية، أما بالنسبة لمعيد التكافل هي فرصة لمعاينة الأخطار التي لا يتم قبولها تلقائيا، وهذا نتيجة للد راسة .
· سلبياتها: تتم خطر بخطروهذا ما سيكون عبئا إداريا خلال عملية التفاوض والمحاسبة ، كما أنَ شركة التأمين التكافلي بصفتها تدير صندوق المشتركين لن يتم قبول الخطر من طالب الاشتراك ، إلا بعد موافقة المعيد بشروط الاكتتاب .
2. إعادة التكافل الاجباري "الاتفاقي": حيث تتعهد شركة التأمين التكافلي بموجب هذه الاتفاقية بالتّنازل عن أخطار معينة في حدود مبالغ معينة أو بنسب محددة، وعلى معيد التكافل قبول إعادة تأمين كل ما أسند إليه في حدود الاتفاقية كما يتم تحديد حصة معيد التكافل؛ نسبة الخطر الذي تتحمله شركة إعادة التكافل وشركة التكافل؛ مدة التعويض، آلية تجديد عمليات إعادة التكافل لكل وثيقة يتم اصدارها ومن إيجابياتها أنَ الاجراءات الإدارية تكون أبسط منه في اتفاقية إعادة التكافل الاختياري .
يمكن تقسيم إعادة التكافل حسب المعيار التقني إلى إعادة التكافل النسبي واعادة التكافل غير النسبي وهما بدورهما ينقسمان إلى صور أخرى كما يلى :
1. إعادة التكافل النسبية : بحيث تتعهد بموجبها شركة التأمين التكافلي بإسناد أخطار معينة في حدود مبالغ معينة لمعيد التكافل، ويتعهد هذا الأخير قبولها على أساس المبالغ ، ويمكن لإعادة التكافل النسبية أن تكون بصورة إجبارية كما يمكن أن تكون اختيارية.
صور إعادة التكافل النسبية:
· إعادة التكافل النسبية الاتفاقية : بموجب هذه الاتفاقية تقوم شركة التأمين التكافلي بالتنازل عن نسبة معينة من الأخطار المكتتب فيها وخلال مدة زمنية محددة لمعيد التكافل، وتكون الشركة المعيدة مجبرة على قبول ما تم التنازل لها به في حدود الاتفاقية.
من ايجابياتها : أن يكون للمؤمن المباشر الحق في قبول تأمين الخطر إذا كان في حدود الاتفاقية دون عرضه على المعيد لطلب موافقته.
من سلبياتها: الإعادة تتم بصورة تلقائية حتى في حالة الأخطار التي يمكن لشركة التأمين الاحتفاظ بها في صندوق المشتركين، وفي نطاق طاقته الاستيعابية تشكل عبئا إداريا على شركة التأمين التكافلي لما تتطلبه من كشوف تفصيلية بصورة دورية ومنتظمة تمثل حركة الإصدارات، التعويضات، الاشتراكات والإلغاءات التي تقوم بها .
أنواعها: تتم إعادة التكافل النسبية الاتفاقية بصورتين هما:
أ-إعادة التكافل بفائض الحد :حيث تبرمها شركة التأمين التكافلي مع معيد التكافل مسبقا، بموجبها يقبل معيد التكافل تغطية الأخطار التي تعادل مضاعفات الاحتفاظ لخطر معين لدى صندوق التكافل، حيث يسمى الجزء من المبالغ الذي تحتفظ به شركة التأمين التكافلي في صندوق المشتركين بحد الاحتفاظ أما الجزء الآخر من المبالغ الذي يتم التنازل به لصالح المعيد ف يُسمى حد التنازل .
مجال تطبيقها :يمكن تطبيق إعادة التكافل بفائض الحد بالنسبة لتأمينات الأضرار (حريق ، هندسة ، اجسام سفن وبضائع ( ،تأمينات الأشخاص )التكافل العائلي(، أي بالنسبة لفروع التأمين التي يمكن فيها تحديد أثر حجم الخطر على إحصائيات الكوارث، كما تستعمل بالنسبة لمحافظ شركات التأمين التكافلي المتوسطة والكبيرة.
تستعمل عندما تكون تكلفة الخطر معروفة عند الاكتتاب، في حين لا يمكن تطبيقها في تأمينات الضمان اللا محدود مثل "المسؤولية المدنية من إيجابياتها: يقبل معيد التكافل كل الأخطار المسندة إليه بصورة تلقائية، دون التدخل في تفاصيل اكتتاب هذه الأخطار.
ب-إعادة التكافل بالحصص :Quote-part تعتبر الصيغة الأكثر بساطة بموجبها تتنازل شركة التأمين التكافلي عن نسبة محددة من كل المخاطر المكتتب بها خلال السنة )الاشتراكات المحصلة ( في مقابل أن يتحمل المعيد نفس النسبة، في حال تحقّق الضرر.
من إيجابياتها : أنها تضمن تغطية شركة التأمين التكافلي لبعض الفروع المجهولة والتي ليست له الخبرة في إدارتها، كما تستعمل بالنسبة للمخاطر العشوائية، وبالنسبة لمحافظ شركات التأمين التكافلي الصغيرة .
· إعادة التكافل النسبية الاختيارية حيث تلجأ إليها شركة التأمين التكافلي لتغطية بعض الأخطار التي تفوق طاقتها الاستيعابية، أو التي لا تكون ضمن اتفاقية الإعادة حيث؛ تقوم شركة التأمين التكافلي بعرض التغطية على معيد ( معيدي( التكافل، قبل اتخاذ القرار النهائي بقبول تغطية خطر طالب الاشتراك، وتتم عادة بالحصص .
2. إعادة التكافل غير النسبية : وتسمى أيضا إعادة تكافل الأضرار وفق هذه الصيغة لا تكون نسبة الأخطار ثابتة أو مُحددة مسبقا، بل تتفق شركة التكافل ومعيد التكافل، على حد معين من الخسائر يسمى بالاحتفاظ تحتفظ به شركة التكافل في صندوق المشتركين، وما جاوز هذا الحد من الخسائر يتدخل معيد التكافل إلى حد معينة تسمى السقف.
|